Учет НДС при агентской схеме работы с собственниками апартаментов

При агентской схеме управляющая компания выступает посредником между гостем и собственником апартамента. В этом случае для корректного учёта НДС может потребоваться применять ставку налога не самой управляющей компании, а фактического поставщика услуги — собственника апартамента или компании-агента.

Механизм, описанный ниже, позволяет гибко настроить, откуда система будет брать ставку НДС для каждой конкретной услуги.

Как система выбирает ставку НДС

Система проверяет источники в порядке приоритета — от самого специфичного к самому общему. Как только ставка найдена, поиск останавливается.

Приоритет

Источник ставки НДС

Когда применяется

1

Поставщик агентской услуги (компания или собственник)

Услуга отмечена как агентская, поставщик указан в поле «Агент»

2

Собственник апартамента

Услуга агентская, поставщик не указан, но услуга связана с периодом проживания, а в программе сдачи установлен флажок «Работа с агентскими услугами»

3

Свойства самой услуги

В настройках услуги явно указана ставка НДС

4

Юридическое лицо, назначенное на счёте

Ставка НДС указана в реквизитах юрлица

5

Общие настройки отеля

Ни один из предыдущих источников не сработал

Важно: приоритеты 1 и 2 работают только при условии, что у услуги не задана явная ставка НДС и установлен флажок «Агентская услуга». В противном случае система сразу переходит к приоритету 3

Настройка: пошагово

Для включения агентской схемы расчёта НДС последовательно выполните три настройки.

Шаг 1. Настройте услугу

Перейдите в раздел Администрирование → Услуги → Список услуг, откройте нужную услугу:

Уберите явно указанную ставку НДС (поле должно быть пустым).

Установите флажок «Агентская услуга».

Шаг 2. Укажите НДС и СНО у поставщика

Перейдите в раздел Клиенты → Гости (для физлиц) или Клиенты → Компании (для юрлиц). Откройте карточку собственника или компании-поставщика и заполните:

Ставка НДС;

СНО (система налогообложения).

Именно эти значения будут использоваться при начислении агентских услуг в счёт гостя.

Шаг 3. Настройте программу сдачи

Перейдите в раздел Администрирование → Отель → Программы сдачи. Откройте программу доходности, которая используется в договорах с собственниками, и установите флажок «Работа с агентскими услугами».

Критично: если этот флажок не установлен, система не сможет применить ставку НДС от собственника апартамента (приоритет 2). В этом случае будет использован следующий по порядку источник — свойства услуги, юрлицо счёта или настройки отеля

Что будет, если НДС у поставщика не задан

Если настройки НДС и СНО у собственника или компании-поставщика не заполнены, система пропустит приоритеты 1 и 2 и перейдёт к стандартному алгоритму: проверит настройки услуги → юрлицо счёта → настройки отеля. Поэтому важно заполнить эти реквизиты у всех поставщиков, для которых должна применяться агентская схема.