Изменения в ставках НДС для гостиничного бизнеса с 2025 года
Общая информация
С 1 января 2025 года предприятия, работающие на упрощённой системе налогообложения и имеющие доходы свыше 60 миллионов рублей, смогут использовать сниженные ставки НДС в размере 5% и 7%.
Ставка 5% доступна для применения в тех предприятиях, доходы которых за предшествующий или текущий год составляют от 60 до 250 млн рублей
Ставка 7% доступна для доходов за предшествующий или текущий год в размере от 250 до 450 млн рублей.
По состоянию на текущий момент (13.12.2024) - производители кассовой техники еще не подготовили обновленную прошивку для кассовых аппаратов для возможности применения обновленных значение НДС. Новые значения реквизитов предварительно будут выглядеть следующим образом:
Порядок действий для работы с новыми ставками НДС в ECVI
В данной статье будет описана методика перехода для применения пониженных ставок НДС 5% и 7% в зависимости от:
- Количества юридических лиц, используемых при работе в ECVI;
- Разновидности применения ставок НДС по используемым услугам.
ПЕРВЫЙ ВАРИАНТ (простой, без настройки НДС в услугах)
Для перехода на применение новой налоговой ставки следует для начала определить есть ли в справочнике услуг ECVI индивидуально заданные настройки НДС в разрезе каждой услуги, для этого переходим в модуль Администрирование -> Услуги -> Список услуг и если в колонке "Ставка НДС" значение не установлено, пример:
То значит, что ко всем услугам применяется единое значение НДС, установленное в настройках отеля
Админ->Отели->редактировать:
И для применения новой налоговой ставки по всем используемым услугам отеля (с одним используемым юридическим лицом) достаточно скорректировать настройку налога в разделе Разное -> Справочник НДС -> кнопка редактировать:
ВТОРОЙ ВАРИАНТ (в справочнике услуг заданы ставки НДС)
В случае, если при в модуле Администрирование -> Услуги -> Список услуг в колонке "Ставка НДС" расставлены налоговые ставки по услугам:
И если для определенной услуги или для всех используемых услуг требуется изменение ставки НДС, то потребуется добавить новую налоговую ставку в справочнике НДС через модуль Администрирование -> Разное -> Справочник НДС
Пример справочника НДС в ECVI
После добавления новой ставки НДС следует перейти в справочник услуг (Услуги -> Список услуг) и поочередно для каждой используемой в работе услуги переназначить в нужный момент значение Ставки НДС:
При необходимости внести изменение в поле "Система налогообложения".
Пример настройки НДС и СНО у услуги
Если в настройках услуги не задано значение "Ставка НДС" и "Система налогообложения", то ECVI при формировании фискального чека будет использовать настройки НДС, расположенные в Отеле
Специальная настройка по распределению услуг при начислении (Назначение счета)
Если отель работает с настроенной схемой "Назначение счета", при которой в каждой создаваемой заявки в лицевом счете создается сразу несколько вкладок со счетом, то:
а. присутствует дополнительный блок настроек НДС и СНО, применимый к юридическим лицам в разделе Отель->Юридические лица->редактировать, поля "НДС по умолчанию" и "СНО по умолчанию"
б. в разделе Отель->Назначение счетов->редактировать присутствует настройка "НДС для авансов", которая используется объектами размещений при работе с расширенными признаками Аванс/Предоплата-Полный расчет
Краткая схема применения НДС в чеке
Чтобы не запутаться в таком количестве справочнике опишем логику, которая используется при формировании команды перед отправкой данных в кассу:
- Если задан НДС и СНО у услуги (справочник Услуги->Список услуг), то оперируем этими данными;
- Если НДС и СНО у услуги не заданы, то используется НДС и СНО в соответствии с тем, на счете какого юридического лица была начислена услуга (в случае работы с одновременно несколькими создаваемыми счетами);
- Если НДС и СНО у услуги не заданы и при работе используется только одно юридическое лицо, то при формировании фискального документа будет использоваться значение НДС и СНО, заданное в настройках отеля (Админ->Отели->редактировать).
Обновление прошивки в кассовом аппарате и обновление модуля кассы EdelFiscalPrinterOnline
Как только появится информацию о выходе новой версии прошивки кассового аппарата - одновременно с прошивкой кассы потребуется обновление модуля интеграции с кассовым аппаратом EdelFiscalPrinterOnline.
EdelFiscalPrinterOnline - это локальная утилита, которая устанавливается и запускается на рабочем месте с подключенным кассовым аппаратом для интеграции отельной системы с кассой.
Прошивкой кассовых аппаратов занимаются специалисты по кассам, обновление модуля EdelFiscalPrinterOnline может быть выполнено пользователями самостоятельно по инструкции (https://help.ecvi.ru/books/baza-znanii-ecvi/page/kak-obnovit-modul-kassy-edelfiscalprinteronline)