НДС 5% и 7% с 01.01.2025 года

При внесении изменений в справочниках услуг по части НДС - потребуется внимательно отслеживать выводимую ставку НДС в распечатанном чеке, чтобы удостовериться в корректности примененных настроек.

Общая информация

С 1 января 2025 года предприятия, работающие на упрощённой системе налогообложения и имеющие доходы свыше 60 миллионов рублей, смогут использовать сниженные ставки НДС в размере 5% и 7%.

• Ставка 5% доступна для применения в тех предприятиях, доходы которых за предшествующий или текущий год составляют от 60 до 250 млн рублей
  
• Ставка 7% доступна для доходов за предшествующий или текущий год в размере от 250 до 450 млн рублей.

По состоянию на текущий момент (13.12.2024) - производители кассовой техники еще не подготовили обновленную прошивку для кассовых аппаратов для возможности применения обновленных значение НДС. Новые значения реквизитов предварительно будут выглядеть следующим образом:

Порядок действий для работы с новыми ставками НДС в ECVI

В данной статье будет описана методика перехода для применения пониженных ставок НДС 5% и 7% в зависимости от:

- Количества юридических лиц, используемых при работе в ECVI;
- Разновидности применения ставок НДС по используемым услугам.

ПЕРВЫЙ ВАРИАНТ (без настройки НДС в услугах или при единой установленной ставке)

Для перехода на применение новой налоговой ставки следует для начала определить, есть ли в справочнике услуг ECVI индивидуально заданные настройки НДС в разрезе каждой услуги,. дДля этого переходим в модуль Администрирование -> Услуги -> Список услуг, и если в колонке "Ставка НДС" значение не установлено, пример:

То значит, что ко всем услугам применяется единое значение НДС, установленное в настройках отеля
Админ->Отели->редактировать:

Или если Уу ВСЕХвсех используемых услуг используется одинаковая настройка со ставкой НДС, например так:

То достаточно скорректировать настройку налога в разделе Разное -> Справочник НДС -> кнопка редактировать:

Таким образом, выполняя такую коррекцию в используемой ставке -, изменение автоматически затронет все используемые услуги в справочнике. Изменять при этом значение НДС для каждой услуги не потребуется.

ВТОРОЙ ВАРИАНТ (в справочнике услуг заданы разные ставки НДС)

В случае, если в модуле Администрирование -> Услуги -> Список услуг в колонке "Ставка НДС" расставлены налоговые ставки по услугам:

И если для определенной услуги или для всех используемых услуг определенной группы требуется изменение ставки НДС, то потребуется добавить новую налоговую ставку в справочнике НДС через модуль Администрирование -> Разное -> Справочник НДС

После добавления новой ставки НДС следует перейти в справочник услуг (Услуги -> Список услуг) и поочередно для каждой используемой в работе услуги переназначить в нужный момент значение Ставки НДС:

При необходимости внести изменение в поле "Система налогообложения".

Если в настройках услуги не задано значение "Ставка НДС" и "Система налогообложения", то ECVI при формировании фискального чека будет использовать настройки НДС, расположенные в Отеле

Специальная настройка по распределению услуг при начислении (Назначение счета) !!!

Если отель работает с настроенной схемой "Назначение счета", при которой в каждой создаваемой заявке в лицевом счете создается сразу несколько вкладок со счетом, то:
   а. присутствует дополнительный блок настроек НДС и СНО, применимый к юридическим лицам в разделе Отель->Юридические лица->редактировать, поля "НДС по умолчанию" и "СНО по умолчанию"
   б. в разделе Отель->Назначение счетов->редактировать присутствует настройка "НДС для авансов", которая используется объектами размещений при работе с расширенными признаками Аванс/Предоплата-Полный расчет

Краткая схема применения НДС в фискальном чеке !!!

Чтобы не запутаться в таком количестве справочников и возможностей по передаче в кассу значений НДС, опишем логику, которая используется при формировании команды перед отправкой данных в кассу:

- Если задан НДС и СНО заданы в явном виде у услуги (справочник Услуги->Список услуг), то оперируем этими данными;
- Если НДС и СНО у услуг не заданы и при работе используется только одно юридическое лицо, то при формировании фискального документа будет использоваться значение НДС и СНО, заданное в настройках отеля (Админ->Отели->редактировать).
- Если НДС и СНО у услуги не заданы, то используется НДС и СНО в соответствии с тем, на счете какого юридического лица была начислена услуга (в случае работы с одновременно несколькими создаваемыми счетами);
- Если НДС и СНО у услуги не заданы и при работе используется только одно юридическое лицо, то при формировании фискального документа будет использоваться значение НДС и СНО, заданное в настройках отеля (Админ->Отели->редактировать).

Обновление прошивки в кассовом аппарате и обновление модуля кассы EdelFiscalPrinterOnline

Как только появится информацию о выходе новой версии прошивки кассового аппарата - одновременно с прошивкой кассы потребуется обновление модуля интеграции с кассовым аппаратом EdelFiscalPrinterOnline.

EdelFiscalPrinterOnline - это локальная утилита, которая устанавливается и запускается на рабочем месте с подключенным кассовым аппаратом для интеграции отельной системы с кассой.
Прошивкой кассовых аппаратов занимаются специалисты по кассам, обновление модуля EdelFiscalPrinterOnline может быть выполнено пользователями самостоятельно по инструкции (https://help.ecvi.ru/books/baza-znanii-ecvi/page/kak-obnovit-modul-kassy-edelfiscalprinteronline)

Сопоставление налоговой ставки между ККТ и ECVI

Так как после обновления прошивки в фискальном регистраторе появятся новые значения ставок НДС, то в настройках ECVI потребуется сопоставить новые добавленные значения в системе с позицией НДС из таблицы налогов Теста драйвера. Настройка расположена в ECVI в разделе Устройства -> Фискальные регистраторы -> редактировать, таблица с колонками НДС и Номер в устройстве:

В которой пользователь вводит значение строчки из Тест драйвера для заданной величины налога в ECVI.

Как проверить значение НДС у начисленной услуги перед проведение оплаты

Значение ставки у начисленной услуги можно подсмотреть при редактировании услуги в счете по кнопке , предварительно выделив услугу в списке:

Это означает, что при проведении платежной операции (за исключением платежа с типом "АВАНС") система будет применять НДС 5% для указанной услуги.

Специальная настройка по распределению услуг при начислении (Назначение счета)

Если отель работает с настроенной схемой "Назначение счета", при которой в каждой создаваемой заявке в лицевом счете создается сразу несколько вкладок со счетом для последующего автоматического разнесения услуг в зависимости от настроек, то:
   а. присутствует дополнительный блок настроек НДС и СНО, применимый к юридическим лицам в разделе Отель->Юридические лица->редактировать, поля "НДС по умолчанию" и "СНО по умолчанию"
   б. в разделе Отель->Назначение счетов->редактировать присутствует настройка "НДС для авансов", которая используется объектами размещений при работе с расширенными признаками Аванс/Предоплата-Полный расчет